避免缴纳社会保障收入税

有些人必须就他们获得的社会保障福利缴纳联邦所得税。通常情况下，这种情况只发生在个人从工资，自营收入，利息，股息，合格退休账户要求的最低分配以及必须在纳税申报表上报告的其他应纳税所得中获得福利和其他重要收入来源时。

关键要点

高达50%的社会保障福利应对总收入至少为25,000美元的个人征税，或者一对夫妇共同收入至少32,000美元。高达85%的社会保障福利应对总收入至少为34,000美元的个人征税，或者共同提交至少44,000美元的总收入。从退休计划支出或其他收入中获得很少其他收入的退休人员不太可能需要为其社会保障福利纳税。

应税社会保障收入

根据美国国税局(IRS)的规定，您不会支付超过85%的社会保障福利的联邦所得税。(此时，没有收入水平会导致社会保障福利对退休人员100%征税。)您应缴纳所得税的福利百分比取决于您的申请状态和合并收入。如果你：

将联邦纳税申报表作为“个人”提交，您的合并收入如下：

25,000美元至34,000美元之间：您可能需要缴纳高达50%的福利所得税。

超过34,000美元：高达85%的福利可能需要纳税。

提交联合申报表，您和您的配偶的综合收入如下：

在32,000美元到44,000美元之间：您可能需要缴纳高达50%的福利所得税。

超过44,000美元：高达85%的福利可能需要纳税。

结婚并提交单独的纳税申报表：您可能欠您的福利税。

如果个人的总收入超过25,000美元，或者共同提交的夫妇的收入超过32,000美元，则只需缴税。

美国国税局将合并收入定义为调整后的总收​​入，加上免税利息，加上社会保障福利的一半。您将每年1月收到社会保障福利声明(表格SSA-1099)，详细说明您在上一个纳税年度获得的福利数量。您可以在完成联邦所得税申报表时使用此项，以确定您是否应对您的福利项缴纳所得税。如果您欠社会保障福利税，您可以向美国国税局支付季度估计的税款，或者在收到之前选择从您的支付中扣除联邦税。

当社会保障不征税时

对于从退休计划分配或其他收入中获得社会保障福利而几乎没有补充流入现金的退休人员，他们的福利很可能不需要纳税。2019年纳税年度的平均福利为每月1,461美元，每年总计17,532美元;如果单身退休人员的总收入超过25,000美元，或者提交联合纳税申报表的夫妇为32,000美元，则只能征税。能够维持他们在该收入水平上所需或想要的生活方式的个人不会为其社会保障福利纳税。

$ 1,461

2019年平均每月社会保障福利;年度总额为17,532美元。

避免利益税

保持社会保障收入免征所得税的最简单方法是保持总收入较低;然而，大多数退休人员无法以每年1,461美元(每年17,532美元)的平均每月福利生活，而无需从投资或储蓄中补充。接受社会保障福利的个人可以创造性地避免达到或超过相对较低的合并收入限额。罗斯IRA的分配不是从传统的IRA或其他合格的退休计划(如雇主赞助的401(k)或403(b))中获得分配，而是可以提供支付生活费用所必需的补充收入而不影响合并收入计算。

由于Roth IRA分配是使用税后美元进行的，因此提款在退休时是免税的，因此不会增加社会保障税的总收入。通过退出传统的储蓄或货币市场账户来代替避税的账户，可以实现类似的效果。

如果没有Roth IRA或储蓄资产，退休人员可能会考虑降低生活费用以保持低于合并收入限额。在领取社会保障收入之前偿还抵押贷款余额或缩小规模可能会大大降低整个退休期间补充收入的需求。

虽然社会保障收入在任何时候都没有完全纳税，但退休人员需要知道，在某些情况下，福利需要缴纳所得税，并且必要时他们必须计划减少其他收入来源。