德国支付公司的股价在不到两周的时间里暴跌30％

德国支付公司Wirecard的股票在不到两周的时间内遭受重大损失。去年，当市值超过德意志银行时，该公司引起了投资者的关注。该公司加入国内蓝筹股DAX指数，推翻了德国商业银行(Commerzbank)，也引发了波澜。但自1月30日以来，由于新加坡办事处发生会计丑闻的报道，Wirecard的股价已下跌近30%。

CNBC解释了您需要了解的有关Wirecard面临的指控。

FT调查

英国“金融时报” 1月30日发布的一份报告显示，该公司的高级管理人员使用伪造和过期的合同，可能会增加收入。

该报援引了一份举报人和内部文件，称负责该公司亚太区会计和财务业务的Edo Kurniawan下令进行潜在的欺诈性交易。

该报告称，一份文件显示，有3700万欧元(4200万美元)进出Wirecard的子公司和外部业务，这些交易被标记为可疑的七套复杂交易。

它还描述了一种称为“往返”的做法，这种做法是跨越国界向各个单位进行的一系列潜在可疑交易，其明显目的是使这些交易看起来对当地审计师来说是合法的。

“金融时报”引用的一个例子是，金卡在香港和新加坡的业务与其在印度的两家子公司之间转手。这些指控似乎削弱了一家公司的形象，该公司以前没有受到公众监督，通常处理大约250,000名商家的数字支付。

该公司否认有任何不当行为。它当时表示，它进行了“严格的内部和外部审计”，并且对其会计实务的任何担忧都“始终得到彻底和适当的调查”。

第二次FT报告

一个进一步的报告由FT，公布2月1日声称，Wirecard聘请外部律师事务所发现的证据表明，在新加坡办事处“伪造和/或账户的伪造的严重罪行”。

根据该文件，律师事务所Rajah&Tann于去年5月获得授权，对该事件进行独立调查。

Wirecard当时反驳这个故事是“不准确，误导和诽谤”。尽管如此，该文章仍然对Wirecard的股价施加了巨大压力，当天将其下跌了近30%。

2月4日，Wirecard表示，在雇员提出指控后，它已聘请上述律师事务所审查其新加坡办事处的会计实务，但调查迄今未发现任何犯罪行为不当。

Wirecard威胁要对FT采取法律行动

一个第三份报告由FT，2月7日公布的，说，Wirecard的慕尼黑总部的两名高级官员-财政部和Thorsten霍尔顿的头部和会计斯蒂芬·冯·Erffa的头-都知道被指控的往返方案。

多年来，这家金融媒体公司描述了这家位于慕尼黑的公司亚洲业务的“书籍填充”模式。Wirecard否认了这份报告。

该公司在第二天进行了攻势，威胁要对英国“金融时报”采取法律行动，对其员工进行“未经证实和虚假指控”。该公司在2月8日的一份声明中表示，“Wirecard正在对FT及其不道德的报道采取法律行动。” 在防御性评论之后，其股价最初上涨。

该声明发布后不久，新加坡警方称他们“突袭了新加坡Wirecard实体的房产”，这一消息再次导致该公司股价下跌。

随后，慕尼黑州检察官表示，它知道在新加坡寻找Wirecard的办事处，但仍然认为没有足够的理由对该公司的经理人进行刑事调查。

该公司股价当天触及一年低点。

当CNBC联系时，Wirecard没有立即对这个故事发表评论。